무료 부가세 간이계산기

부가가치세 신고 시즌이 다가오면, 내가 납부할 세금이 대략 얼마인지 미리 확인하고 싶은 것이 사업자의 마음입니다. 이 부가세 계산기는 매출·매입 금액만 입력하면 일반과세자·간이과세자의 납부세액(또는 환급세액)을 즉시 산출해 줍니다.

주요 기능

일반과세자 부가세 계산

과세 매출의 10%에서 매입세액(세금계산서·신용카드 수취분)을 차감하는 기본 구조를 그대로 반영합니다. 영세율 매출과 기납부세액도 입력할 수 있어, 확정신고 전 예상 세액을 빠르게 파악할 수 있습니다.

간이과세자 부가세 계산

업종별 부가가치율(소매업 30%, 제조업 20%, 음식점업 15% 등)을 적용하여 간이과세자의 납부세액을 자동 계산합니다. 업종을 선택하면 해당 부가가치율이 즉시 적용됩니다.

납부·환급 즉시 판정

매입세액이 매출세액보다 큰 경우(수출 기업, 대규모 설비투자 등) 환급세액을 자동으로 표시합니다. 납부인지 환급인지 색상으로 직관적으로 구분됩니다.

신고기한 자동 안내

과세기간(1기/2기)을 선택하면 해당 기간의 확정신고 기한(1기: 7월 25일, 2기: 다음 해 1월 25일)을 안내합니다.

사용 방법

Step 1: 사업자 유형 선택

일반과세자 또는 간이과세자를 선택합니다. 간이과세자를 선택하면 업종 선택 항목이 추가로 표시됩니다.

Step 2: 매출·매입 입력

해당 과세기간의 과세 매출(공급가액), 영세율 매출, 세금계산서 수취분, 신용카드 매입분을 입력합니다.

Step 3: 결과 확인

매출세액, 매입세액, 납부(또는 환급)세액이 즉시 계산됩니다. 입력값을 변경하면 실시간으로 재계산됩니다.

부가가치세 기본 개념

일반과세자 vs 간이과세자

연 매출 8,000만원 미만의 개인사업자는 간이과세자로 분류되며, 업종별 부가가치율을 적용한 간편 계산 방식을 사용합니다. 8,000만원 이상이면 일반과세자로서 매출세액에서 매입세액을 공제하는 일반 과세 방식을 적용받습니다.

매출세액과 매입세액

매출세액은 매출액의 10%이며, 매입세액은 사업을 위해 지출한 비용에 포함된 부가세(10%)입니다. 납부세액 = 매출세액 - 매입세액으로, 매입이 많으면 환급을 받을 수 있습니다.

신고 기간

부가세는 연 2회 확정신고합니다. 1기(1~6월분)는 7월 25일까지, 2기(7~12월분)는 다음 해 1월 25일까지 신고·납부해야 합니다.

자주 묻는 질문

영세율 매출이란 무엇인가요?

수출이나 국외 용역 제공 등에 적용되는 0% 세율입니다. 매출세액은 0원이지만 매입세액 공제는 그대로 받을 수 있어, 대부분 환급이 발생합니다.

간이과세자도 환급을 받을 수 있나요?

간이과세자는 원칙적으로 환급이 어렵습니다. 매입세액 공제가 제한적이며, 납부세액이 음수가 되더라도 환급되지 않는 것이 일반적입니다.

이 계산기의 결과를 그대로 신고에 사용해도 되나요?

이 계산기는 예상 세액을 빠르게 확인하기 위한 간이 도구입니다. 실제 신고 시에는 가산세, 세액감면, 의제매입세액공제 등 다양한 항목을 반영해야 하므로, 반드시 세무사와 상의하시기 바랍니다.

모바일에서도 사용할 수 있나요?

네, 반응형으로 제작되어 스마트폰과 태블릿 브라우저에서도 동일하게 작동합니다.